2024-11-20 / 出海,美国公司 / 60浏览

如何 DIY 申报 BOI

背景

申请完美国公司之后，一项非常重要的事情就是申报 BOI。

整个过程还是比较简单的，只需要几份就可以申报完成了~

什么是 BOI

BOI 报告（Beneficial Ownership Information Report）是美国《企业透明法案》（CTA，Corporate Transparency Act）下的一项重要要求。该法案旨在打击金融犯罪、增加企业透明度，并追踪企业实际受益所有人（Beneficial Owners）的信息。以下是关于 BOI 报告和《企业透明法案》的关键内容：

企业透明法案 (CTA)
美国在 2021 年颁布了《企业透明法案》作为《反洗钱法案》（AML Act of 2020）的一部分。CTA 要求特定类型的企业向美国财政部下属的金融犯罪执法网络（FinCEN）提交实际受益人信息，以帮助政府机构监控企业结构并预防金融犯罪。
BOI 报告
报告内容：企业必须披露其“实际受益所有人”的信息，包括每位受益人的姓名、出生日期、居住地址和可用于身份识别的文件（如护照或驾照）。

定义实际受益人：根据 CTA，实际受益人指直接或间接拥有或控制公司 25% 以上股权，或对公司重大决策有实质性控制权的个人。

提交人范围：主要是美国公司和在美国注册的有限责任公司 (LLCs)，部分外国公司在美国运营时也需要遵守 CTA 要求。

BOI 报告的提交和时限
提交时限：

新成立的公司：从 2025 年 1 月 1 日起，新公司必须在成立后 30 天内提交 BOI 报告。

已有的公司：在 2024 年 1 月 1 日之前成立的公司必须在 2025 年 1 月 1 日之前提交 BOI 报告；2024年1月1日之后成立的公司，必须在成立后90天内提交BOI报告。

更新要求：如果受益人信息发生变化，公司必须在 30 天内提交更新后的 BOI 报告。

豁免情况
CTA 法案中对某些机构类型（如上市公司、大型企业、保险公司和金融机构）设置了豁免条件。这些企业因已向其他监管机构提供了受益人信息，可以不提交 BOI 报告。
隐私和安全性
BOI 报告中的数据将由 FinCEN 保密保存，不向公众公开，只有在法律允许的情况下，特定的政府机构或执法机构才能访问这些数据。
违规处罚
未能及时提交 BOI 报告或提交虚假信息的公司，可能会面临罚款和刑事处罚，可能会面临一天500美金的罚款，不设上限。